Rekonsiliasi

Rekonsiliasi

Adalah selisih antara saldo perusahaan dan bank dengan menggunakan buku cek (cheque = mencocokan)

Cek adalah surat perintah dari pemegang rekening kepada bank untuk membayar sejumlah uang sesuai angka yang tertera.

Macam-macam cek

·         -Cek kosong : dana kurang atau tidak ada

·       -  Cek atas pembawa : pembawa cek

·         -Cek atas nama : hanya nama yang tertera dalam cek yang dapat mencairkan uangnya

·         -Cek mundur : dapat diambil sesuai dengan tanggal yang tertera

·         Cross cek